1. Trang chủ
  2. Khi xem Bảng cân đối tài khoản, tôi thấy số dư tài khoản 336 lên không đúng thì làm thế nào?

Khi xem Bảng cân đối tài khoản, tôi thấy số dư tài khoản 336 lên không đúng thì làm thế nào?

Giải pháp

  • Có TK 336: Phản ánh số thu hộ, chi hộ còn lại = Số dư Nợ 1128 của các khoản thu hộ, chi hộ 

Lưu ý: Để theo dõi sổ chi tiết theo hoạt động thu hộ – chi hộ, vào Danh mục\Tài khoản\Hệ thống tài khoản và tích chi tiết theo hoạt động.

  • Các trường hợp số liệu lên không đúng như sau:

Nhấn chuột trái vào dấu + để xem chi tiết

Trường hợp 1: TK chi tiết 3361, 3362 còn số dư âm dương cuối kỳ

Giải pháp 1: Do nhập nhầm hạch toán giữa 2 tài khoản thu hộ, chi hộ, xác định đúng tài khoản hạch toán:

  • Khi thu hộ hạch toán vào tài khoản 3361 thì sau khi nộp số tiền thu hộ vẫn hạch toán 3661 (Khoản này chi tiền ra nhưng không hạch toán 3362)
  • Khi nhận tiền từ cơ quan cấp trên để chi hộ hạch toán 3362 ( Khoản này thu tiền nhưng không hạch toán 3361) và chi tiền ra hạch toán 3362.

Trường hợp 2: Số dư đầu kỳ lên không đúng

Giải pháp 2: Vào Nhập số dư ban đầu xác định đúng số dư thực tế của thu hộ, chi hộ và nhập lại số dư đúng.

Trường hợp 3: Số phát sinh lên không đúng

Giải pháp 3:

  • Vào Báo cáo\Phải thu, phải trả\Biểu số S10-X: Sổ theo dõi các khoản thu hộ, chi hộ.

  • Xem và đối chiếu từng khoản thu hộ, chi hộ trên sổ S10-X.

Cập nhật 28/05/2024

Bài viết này hữu ích chứ?

Giải đáp miễn phí qua facebook
Nếu bạn vẫn còn thắc mắc hãy đăng câu hỏi vào cộng đồng MISA qua facebook để được giải đáp miễn phí và nhanh chóng
ĐĂNG BÀI NGAY