Nhập kho do mua mới bằng tiền gửi

Mục lục

Nhấn chuột trái vào dấu + để xem chi tiết

1. Định khoản

Căn cứ vào Giấy báo Nợ, phiếu nhập kho, hóa đơn mua hàng, kế toán ghi:

Nợ TK 152 – Vật liệu

Có TK 112 – Tiền gửi ngân hàng, kho bạc

Trường hợp rút dự toán đồng thời ghi Có TK 008 – Dự toán chi ngân sách.

2. Mô tả nghiệp vụ

Căn cứ vào nhu cầu mua sắm vật liệu thực tế, Phòng Hành chính lập Đề nghị mua sắm gửi kế toán, kế toán tập hợp gửi lại cho Kế toán trưởng và thủ trưởng đơn vị ký duyệt.
Dựa vào Đề nghị mua sắm được duyệt, kế toán tiến hành mua sắm vật liệu theo đề nghị.
Sau khi mua vật liệu về, kế toán dựa vào bộ chứng từ mua hàng lập phiếu nhập kho chuyển cho kế toán trưởng và thủ trưởng đơn vị ký duyệt, sau đó hạch toán vào sổ chi tiết vật tư.
Thủ kho nhận vật liệu và phiếu nhập kho đã ký duyệt, tiến hành kiểm tra và và nhập vật liệu vào kho, đồng thời ghi chép trên sổ kho.

3. Hướng dẫn trên phần mềm

Anh/chị khai báo mã vật tư tại Danh mục\Vật tư. Xem hướng dẫn chi tiết Tại đây.

Hoặc có thể khai báo mã vật tư mới trên phiếu nhập kho: Nhấn Tiện ích, chọn Thêm mới Danh mục\Thêm vật tư.

1. Vào menu Vật tư, Công cụ dụng cụ, trỏ chuột tại Nhập kho, chọn Nhập mua bằng tiền gửi.

2. Khai báo các thông tin trên chứng từ Nhập mua bằng tiền gửi:

Thông tin chung: Người giao, Người nhận tiền, Địa chỉ, Diễn giải, Tài khoản kho bạc.
Thông tin chứng từ: Ngày phiếu nhập, Ngày hạch toán, Số phiếu nhập, Số giấy rút, Số giấy báo nhập.
Thông tin chứng từ chi tiết:

– Chọn Vật tư.

– Hệ thống tự động hạch toán TK Nợ 152/TK Có 1128, nhập lại TK Có 1121.

– Nhập Số lượng, Đơn giá, Mục lục ngân sách.

3. Nhấn Cất.