Đối với chứng từ phát sinh trong tháng chỉnh lý, bạn vẫn thực hiện hạch toán vào các phân hệ tương ứng trên phần mềm.
Khi nhập chứng từ, bạn lưu ý:
- Ngày chứng từ: Là ngày thực tế phát sinh chứng từ đó, thông thường vào Quý 1 của năm tài chính kế tiếp (năm N+1).
- Ngày hạch toán: Là ngày 31/12/N.
Ví dụ: Ngày 10/01/2025, đơn vị có phát sinh khoản chi ngân sách trong tháng chỉnh lý, bạn thực hiện như sau:
Bước 1: Chọn Ngày hạch toán là 31/12/2024 ( tương ứng 31/12/N)
Bước 2: Thêm chứng từ và nhập thông tin:
- Ngày chứng từ: Là ngày thực tế phát sinh chứng từ trong năm N+1 đó như ví dụ là ngày 10/01/2025.
- Ngày hạch toán: Là ngày 31/12/2024.
- Tài khoản hạch toán: Thu ngân sách xã trong thời gian chỉnh lý hạch toán TK 715, Chi ngân sách xã trong thời gian chỉnh lý hạch toán TK 815
Lưu ý: Để xem báo cáo hiển thị số liệu tháng chỉnh lý quyết toán, Bạn xem theo hướng dẫn tại đây
