1. Biểu hiện
Ví dụ: Đơn vị in Biểu số 11: Quyết toán chi ngân sách xã theo MLNS lên số đúng. Nhưng khi xem đối chiếu Mẫu số 01 Cột số 6 (Dự toán đã sử dụng – Trong kỳ) và Mẫu số 02 Cột số 3 (Thực chi – Phát sinh trong kỳ) báo cáo lên số liệu khác.
2. Nguyên nhân
Nguyên tắc lấy số liệu:
- Báo cáo đối chiếu kho bạc lấy số liệu TK 00822 từ các chứng từ Rút tiền kho bạc, Chuyển khoản kho bạc, Thanh toán tạm ứng
- Báo cáo chi lấy hạch toán liên quan đến TK 814, 815
Do vậy dẫn đến số liệu 2 báo cáo có sự chênh lệch
3. Giải pháp
Cách 1: In Báo cáo đối chiếu rút và chi
- Vào mục Báo cáo\ Báo cáo đặc thù\ Báo cáo đối chiếu số rút và chi. Chọn tham số báo cáo ra báo cáo
2. Xử lý phần chênh lệch
- Phần mềm sẽ chỉ ra tiểu mục chênh lệch.
- Dùng báo cáo chi tiết đối chiếu rút chi để kiểm tra chứng từ chênh lệch:
- Vào mục Báo cáo\ Báo cáo đặc thù\ Sổ chi tiết đối chiếu số rút và chi và tích chọn tiểu mục bị báo chênh lệch
- Vào mục Báo cáo\ Báo cáo đặc thù\ Sổ chi tiết đối chiếu số rút và chi và tích chọn tiểu mục bị báo chênh lệch
-
- Xem báo cáo chi tiết, kiểm tra nhanh được từng chứng từ chênh lệch.
- Xác định số theo từng chứng từ đúng hay sai. Nếu thiếu thì bổ sung thêm chứng từ chi, nếu thừa thì bỏ chứng từ thừa đi và sai tiền thì tích vào Số hiệu và sửa lại cho đúng.
Cách 2: In mẫu số 20c và biểu số 11 để đối chiếu
- In Mẫu 02a-SDKP/ĐVDT và biểu 11 để kiểm tra:
- In Mẫu 02a-SDKP/ĐVDT chọn nguồn Tổng hợp.
- In Biểu số 11 chọn thời gian đang kiểm tra, chọn nguồn Tổng hợp và tích in chương 800
2. Xử lý phần chênh lệch:
- Đối chiếu 2 báo cáo tìm ra tiểu mục nào đang bị sai để kiểm tra lại.
- Tiểu mục nào thiếu, thì bổ sung thêm chứng từ chi
- Tiểu mục nào thừa thì bỏ chứng từ thừa đi
3. In lại báo cáo đối chiếu để kiểm tra
