Vào phân hệ Hướng dẫn quyết toán, thực hiện lần lượt các bước theo hướng dẫn.
Bước 1: Sao lưu dữ liệu
Tại phân hệ Hướng dẫn quyết toán, chọn Sao lưu.
>> Thực hiện sao lưu dữ liệu theo hướng dẫn TẠI ĐÂY.
Bước 2: Kiểm tra bảng kê CT thanh toán
1. Tại phân hệ Hướng dẫn quyết toán, chọn Kiểm tra bảng kê CT thanh toán.
2. Tại mục Bảng kê thanh toán tạm ứng: Kiểm tra Danh sách chứng từ chưa lên bảng kê và Bảng kê chưa thanh toán.
>> Thực hiện lập bảng kê thanh toán tạm ứng và thanh toán tạm ứng theo hướng dẫn TẠI ĐÂY. Hoặc nhấn Lập bảng kê thanh toán tạm ứng để thêm luôn bảng kê.
3. Tại mục Bảng kê ghi thu – ghi chi: Kiểm tra Danh sách chứng từ chưa ghi thu – ghi chi và Bảng kê chưa ghi thu – ghi chi. Hoặc nhấn Lập bảng kê ghi thu – ghi chi để thêm luôn bảng kê.
>> Thực hiện lập bảng kê ghi thu – ghi chi và ghi thu – ghi chi chứng từ theo hướng dẫn TẠI ĐÂY.
Bước 3: Kiểm tra báo cáo đối chiếu với kho bạc
1. Tại phân hệ Hướng dẫn quyết toán, chọn Báo cáo đối chiếu kho bạc.
2. Kiểm tra danh sách Chứng từ chưa sinh đồng thời.
- Chọn Loại chứng từ cần kiểm tra. Trường hợp đơn vị tồn tại chứng từ chưa sinh đồng thời phần mềm sẽ hiển thị danh sách.
- Nhấn vào Số CT/Số GR để xem chi tiết chứng từ và thực hiện bổ sung, chỉnh sửa.
- Hoặc thực hiện theo hướng dẫn TẠI ĐÂY.
3. Kiểm tra danh sách Hồ sơ kho bạc chưa sinh hạch toán.
>> Chọn chức năng Sinh hạch toán hoặc thực hiện theo hướng dẫn TẠI ĐÂY.
4. Xem hướng dẫn nộp hồ sơ đối chiếu kho bạc và giải đáp một số vấn đề thường gặp tại mục Báo cáo kho bạc.
Hoặc thực hiện theo hướng dẫn sau đây:
Bước 4: Kiểm tra đối chiếu số liệu
1. Tại phân hệ Hướng dẫn quyết toán, chọn Kiểm tra đối chiếu số liệu. Thực hiện kiểm tra số dư tài khoản.
a. Tài khoản chi trả lương, bảo hiểm, KPCĐ:
- Kiểm tra chứng từ thừa/thiếu tại mục Tài khoản 332, 334, nhấn vào Số CT để xem chi tiết và thực hiện bổ sung, chỉnh sửa.
- Hoặc thực hiện theo hướng dẫn TẠI ĐÂY.
b. Tài khoản tiền mặt, tiền gửi:
- Kiểm tra lần lượt tài khoản có số dư cuối kỳ âm tại mục Tài khoản 111, 112, nhấn vào số Tài khoản để xem sổ tiền mặt, sổ tiền gửi và kiểm tra, đối chiếu thu chi.
- Trường hợp Tài khoản 111 có số dư âm: Thực hiện theo hướng dẫn TẠI ĐÂY.
- Trường hợp Tài khoản 112 có số dư âm: Thực hiện theo hướng dẫn TẠI ĐÂY.
c. Các khoản thu hộ, chi hộ:
- Kiểm tra thông tin số dư, hoạt động tại mục Tài khoản 336. Theo dõi thông tin tài khoản, số dư sai tại cột Ghi chú. Nhấn vào số Tài khoản để xem chi tiết các chứng từ liên quan.
- Trường hợp số dư lên không đúng, thực hiện theo hướng dẫn TẠI ĐÂY.
d. Các quỹ tài chính ngoài ngân sách:
- Kiểm tra thông tin số dư, hoạt động tại mục Tài khoản 431. Theo dõi thông tin tài khoản, số dư sai tại cột Ghi chú. Nhấn vào số Tài khoản để xem chi tiết các chứng từ liên quan.
- Trường hợp số dư lên không đúng, thực hiện theo hướng dẫn TẠI ĐÂY.
e. Tài sản:
- Kiểm tra tình trạng tài sản cố định của đơn vị tại mục Tài sản.
- Trường hợp tồn tại chứng từ chưa ghi tăng, chưa ghi sổ,… nhấn vào Mã tài sản để xem chứng từ chi tiết và thực hiện bổ sung, chỉnh sửa.
- Trường hợp cần bổ sung chứng từ tài sản cố định, thực hiện theo hướng dẫn TẠI ĐÂY.
2. Xem thêm hướng dẫn kiểm tra số dư các tài khoản TẠI ĐÂY.
Bước 5: Kiểm tra đối chiếu báo cáo ngân sách xã và nộp lên cấp trên
Tại phân hệ Hướng dẫn quyết toán, chọn Kiểm tra đối chiếu báo cáo ngân sách xã.
5.1. Kiểm tra đối chiếu báo cáo ngân sách xã
a. Đối chiếu báo cáo quyết toán theo MLNS
– Đối chiếu mẫu biểu số 10 với mẫu số B2-02/BC-NS:
- Nhấn vào Mẫu biểu số 10 (TT 344/2016/TT-BTC) với mẫu số B2-02/BC-NS (TT 77/2017/TT-BTC),
- Tải lên mẫu báo cáo B2-02/BC-NS. Nhấn Đối chiếu.
- Hoặc thực hiện theo hướng dẫn TẠI ĐÂY.
– Đối chiếu mẫu biểu số 11 với mẫu số B3-03/BC-NS:
- Nhấn vào Mẫu biểu số 11 (TT 344/2016/TT-BTC) với mẫu số B3-03/BC-NS (TT 77/2017/TT-BTC),
- Tải lên mẫu báo cáo B3-03/BC-NS. Nhấn Đối chiếu.
- Hoặc thực hiện theo hướng dẫn TẠI ĐÂY.
b. Đối chiếu báo cáo quyết toán theo NDKT
- Mẫu biểu số 08 (TT 344/2026/TT-BTC): Nhấn vào tên báo cáo và thực hiện kiểm tra theo hướng dẫn TẠI ĐÂY.
- Mẫu biểu số 09 (TT 344/2026/TT-BTC): Nhấn vào tên báo cáo và thực hiện kiểm tra theo hướng dẫn TẠI ĐÂY.
- Mẫu biểu số 61 (TT 342/2026/TT-BTC): Nhấn vào tên báo cáo và thực hiện kiểm tra theo hướng dẫn TẠI ĐÂY.
- Mẫu biểu số 62 (TT 342/2026/TT-BTC): Nhấn vào tên báo cáo và thực hiện kiểm tra theo hướng dẫn TẠI ĐÂY.
c. Đối chiếu báo cáo cân đối NSĐP
- Mẫu biểu số 07 (TT 344/2026/TT-BTC): Kiểm tra theo hướng dẫn TẠI ĐÂY.
- Mẫu biểu số 60 (TT 342/2026/TT-BTC): Kiểm tra theo hướng dẫn TẠI ĐÂY.
d. Một số vấn đề thường gặp về kiểm tra đối chiếu báo cáo ngân sách xã
Xem TẠI ĐÂY.
5.2. Nộp báo cáo lên cấp trên
Chọn Nộp báo cáo lên cấp trên và thực hiện theo hướng dẫn TẠI ĐÂY.